北京中医治疗白癜风哪家好 http://yyk.39.net/bj/zhuanke/89ac7.html第一章自治组织机构...2
第一条一级机构...2
第二条二级机构...2
第三条三级机构...2
第二章财务管理制度...3
第四条财务账户组成及财务收支...3
第五条职能...3
第六条收费管理...3
第七条报销管理...4
第八条备用金规定...4
第九条采购规定...5
第十条物品保管和领用规定...6
第十一条支付流程...6
第十二条资产管理...7
第十三条服务基金、维修收费标准...7
第十四条公共收益管理规定...8
第十五条万建设资金使用流程
第一章自治组织机构
第一条一级机构
阳光花园业主大会是阳光花园的最高权力机构，是一级机构。
第二条二级机构
阳光花园业主大会下设阳光花园业主委员会、阳光花园业主监督委员会、深圳市龙岗区阳光花园业主大会业主服务中心、阳光花园业主大会财务部4个二级机构。
第三条三级机构
、阳光花园业主大会业主服务中心由客服部、工程部等部门组成，根据实际需要采取专业外包或由自己组建工作团队，授权业委会招聘业服外包公司并签订服务合同或与自己组建的工作团队工作人员签订劳动合同。
2、授权业委会招聘财务部工作人员，并签订劳动合同。
3、保安服务、保洁服务、电梯维保服务采取专业外包的方式，授权业委会招聘各专业外包公司并签订服务合同。
4、消防维保服务采用专业外包或由工程部进行维护。
5、外包公司的服务由业主大会业主委员会、服务中心进行监督。
第二章财务管理制度第四条财务账户组成及财务收支
设立大修资金账户、万资金专用账户、基本账户等账户，满足国家规定和小区资金专款专用的需要。业委会、业主服务中心按照国家规定、业主大会规章制度收取各项代收款项、服务基金及广告位租赁费、临时停车基金、商铺、仓库租金等公共收益等收入，支付费用，签署文件、合同等。
第五条职能
根据国家法律、法规，依据《非营利组织的财务制度》及业主大会体系文件的规定，建立阳光花园自治财务制度。
财务部门的职能主要有：财务管理、财务核算。财务核算主要是编制记账凭证、登记各类账簿、生成财务报表、做成分析报表等。
第六条收费管理
、收费管理制度应达到以下基本目标：
.不相容职务由不同的人员担任；
.2建立并完善收费记录制度，保证各类相关账册的记录准确，并做到数据来源清晰、账账相符、账证相符、账实相符；
.3各类数据应及时上报财务部，保证财务数据及时传递，为管理活动提供及时、准确的信息。
2、以下工作是不相容的：
2.收费金额确认工作与收费工作；
2.2水、电、气等费用的抄表工作与收费工作；
2.3装修押金收取标准、押金退回的确认工作与收费工作；
2.4应收款的记录工作与收费工作
3、收费管理应建立收支两条线，不得坐支现金。
4、日常收取的服务基金收入应由当日值班的收费员进行收取，其款项应向缴费业主开具加盖业主大会公章的统一收据，不得以收条替代收据。开出的收据字迹要清晰，金额不得涂改，收据上应载明每项收费业主姓名、房号、款项时段等内容；如有业主要求开具发票时，需告知业主服务中心为非营利组织机构，发票需要财务人员去税局统一代开，从中产生的税额及费用由该业主承担。
5、押金的收、退程序：收取各类押金时，由业服根据相关规定收费标准收取押金。
退押金时，由客服根据具体情况确定退款金额，并经相关责任人审核无误后退付押金。
收费员在登记《现金收费日记账》的同时，必须建立相应的《押金收退记录本》登记押金收、退、存情况，并每月与财务部核对。
6、出纳每天下午下班前向收费员收取当日的收入报账表、进账的回单和开出的收据中会计存根联，收入报账表需得与各项单据金额核对一致，做到日清月结。
7、工程部在工程维修过程中发生的需向业主收取费用的，开具加盖业主大会公章的统一收据，收据上应载明业主姓名、房号、维修时间、维修内容等，并由业主签名确认后，将收取的费用及收据会计存根联交由出纳。
8、每月最后一个工作日，工程部主管、收费员需汇总各自部门收据留存联，汇总后发给财务部核对。
9、财务部门应每月对业主服务基金收入收缴率进行统计，并督促中心收费及时入账，确保中心资金安全。
第七条报销管理
服务中心日常报销费用主要包括保洁费、维修材料费、绿化费、电话费、水电费、交通费、办公用品费、固定资产、低值易耗品的购买、业务招待费等。财务部要严格执行费用报销审批制度。
、所有报销票据要合法、有效，印章清晰。当事人在完成采购或者在对方服务提供后，根据费用支出情况如实填写“费用报销单”，列明：费用性质、支出金额、发生时间、原借款金额等要素。
涉及物品、设备等采购事项的，还需附上采购明细表、入库清单、设备的安装验收单等单据，物品的入库清单、设备的安装验收单等需有保管人员、使用部门的责任人员签名。
报销金额在元（含元）以下的，经中心负责人审批同意后，报财务会计审核，相应冲减原借款或者支付报销款。
报销金额在元以上的，经中心负责人审批同意后，由财务复核，然后由业委会业委会半数以上委员签字审批后冲减原借款或者支付报销款。
2、为了有效控制成本费用总额，原则上，一个预算期间内，费用累计支出不得超出当期的预算或收入。
3、费用审批的控制原则：分级负责，层层把关
由中心负责人负责中心费用报销的实质性、合理性的一级审查，由财务部会计对报销票据的合法性进行二级审查，由业委会半数以上委员进行最后的审核批准。
第八条备用金规定
、借款管理规定
.借款金额较大应提前通知出纳员备款。
.2借款未还者原则上前账不清后款不借。借款人应在一周内提交抵扣票据。备用金有节余的应在一周内交还财务，逾期未还的直接从工资中扣除。
2、借款流程
2.借款人按规定填写《借款单》，列明：费用的性质、用途、预计金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金、款项支付预计时间等要素。涉及物品、设备等采购事项的，需附上“采购明细表”，列明：采购物品及设备的名称、规格、型号、数量、单价、总额等。
2.2审批流程：
2.2.维修采购等紧急借款（仅限财务上班时间）：对接群通报，半数以上委员同意，财务负责人签字。
2.2.2非紧急借款：对接群通报，元以下业主服务中心经理或业委会主任签字。
借支金额在元（含元）以下的，报中心负责人审批同意后执行。
借支金额在元以上00,元（含00,元）以下的，先报中心负责人审批同意后，再报业委会进行审批同意半数以上委员签字后执行。
借支金额在00,元以上的，先报中心负责人审批同意后，再报业委会进行审批半数以上委员签字，最后经业主委员会召开业主大会表决批准后执行。
2.3财务付款：借款凭审批后的借款单至出纳处办理领款手续。
第九条采购（含工程、维修）规定
、服务中心负责人权限内
服务中心负责人须将权限内的可预见性的采购纳入预算，避免化整为零。其余情况下可以在权限内自行决定采购事项，但须至少名单内三家供应商询价，在每个月第一周的例会上，由财务将上个月发生的权限内采购汇总给业委会。
2、服务中心负责人权限外
2.紧急采购
紧急采购限于突发性的、不可预见性的、须紧急维修的事件，如水管爆管、水泵房设备突然损坏等。
2..紧急采购发生在晚上（晚上0:00至次日早上8:30），服务中心负责人或维修部负责人可以直接采购。但须在对接群发布采购事项（发布内容至少包括部件名称、数量、单价、现场损坏部件的照片、部件运抵现场后的照片等）。
2..2紧急采购发生在其他时间段，如果采购商品在采购商品库中的价格范围内，服务中心负责人可以直接采购，但须在对接群发布采购事项（发布内容至少包括部件名称、数量、单价、现场损坏部件的照片、部件运抵现场后的照片等）。如果不在采购商品库中或价格超出采购商品库，服务中心负责人须在对接群发布采购请求，业委会半数以上同意方可采购（后补采购申请表），为不耽误维修进度，可由业委会相应板块负责人/秘书电话催促业委会成员尽快表决。
2.2普通采购：
2.2.坚持预算制度，服务中心在每周的例会上提出预算并填写采购申请表，预算价格必须是采购商品库价格范围内的或电商或至少三家供应商询价后择优的价格。
2.2.2临时性采购的次数计入服务中心负责人的绩效考核。
2.3维修采购（包括自行维修和外来维修）
2.3.常规维修项目（换灯泡等）所用物资维修工登记完整所用地方交仓管员存档并交回坏的物资方可领取下批物资。
2.3.2非常规维修项目维修部需说明维修方案，需用物资由维修工提出物资领用申请单，注明维修部位等详细信息，服务中心复核签字，并对维修项目负责。对于服务中心不懂无法复核的项目由维修主管在对接群提请业委会召集内行业主进行复核并签字。
2.3.3、对于需要采购商品库外的产品，维修部需列明部位、数量、品牌、型号等详细信息按程序采购。
2.3.4、对于设备出现的故障维修工需查明或提请内行业主查明故障部位，避免不必要维修或整套更换造成资金浪费。
2.4十万元以内的支出，授权业委会半数以上委员通过执行。
2.5十万元及以上的项目，由业主大会立项后，经政府招投标网公开招标实施。
第十条物品保管和领用规定
、入库流程
采购人采购完成后，物品统一交给仓库管理员，由仓库管理员核实实物后填写纸质入库单（核实内容包括品牌、型号等信息），采购人、仓库管理员签字，然后由仓库管理员在软件中做好入库记录。每个季度末、业委会分管委员（或委托秘书）全面盘点一次，实物和账面要对应。其他时间业委会、监委会成员可以抽查。
对于使用频繁的维修工具，由维修部人员负责日常保管，但在领用时领用人（即保管人）须签字，并承担后续保管责任。对于不经常使用的维修工具，要入库保管。
2、出库流程
2.一次性使用物品领用
由领用人、服务中心负责人、仓库管理员在出库单上签字，物品出库后仓库管理员须及时在仓管软件中登录。
2.2可循环使用物品或工具领用
由领用人、服务中心负责人、仓库管理员在出库单上签字，并注明预计归还时间，物品出库后仓库管理员须及时在台账和财务软件中做好相关记录，待归还后更新记录。
2.3无法入库的紧急采购
对于紧急事项，采购后须马上投入使用的，入库手续和出库手续可以后补，鉴于仓库保管员无法核实紧急采购情况下的实物，采购人和使用人须拍照留作证据。
3、废旧物资管理
3.维修更换下的物资和未用完的物资交回仓管进行平账，滞留在维修工手里的新旧物资仓管需用台账记录清楚。
3.2废旧物资由仓管进行合理处理或卖废品，填写废物资处理台账和废物资变卖单及收入交由出纳入账。
第十一条支付流程
、权限内采购的支付流程：
服务中心负责人和业委会主任权限内的支付，须提供相关负责人签字审批单（必备项）、发票、送货单、入库单（必备项）；
2、权限外采购的支付流程
2.紧急采购
晚上0:00至次日早上8:30的紧急采购支付货款时须提供在对接群发布的采购信息截图（必备项）、发票、送货单、入库单（必备项）；
其他时间的紧急采购，符合采购商品库的，须提供在对接群发布的采购信息截图（必备项）、发票、送货单，付款审批单（必备项）、入库单（必备项）。不符合采购商品库的，须提供采购申请表（必备项）、发票、送货单、付款审批单（必备项）、入库单（必备项）。
2.2普通采购
须提供采购立项审批表（必备项）、发票、送货单、合同、付款审批单（必备项）、入库单（必备项）。
第十二条资产管理
、财产管理
购入的固定资产、低值易耗品以及办公用品等财产应建立物品购入和领用登记簿，每个季度财务部门会同办公室负责人一起对中心财产进行清点，形成文字，向全体业主报告。如涉及财产损失和报废，账务处理需要经中心负责人、业委会签字。
2、银行账户管理
2.会计人员要按开户行分别设置银行存款账，按月核对出纳的银行日记账，做到会计账、出纳账、银行账三账余额核对相符。
2.2出纳每月初要及时从银行取回存款对账单，逐笔勾对。对未达账或银企余额不符的，要查明原因，编制银行调节明细表进行调节。调节表一联留存一联返馈银行。
第十三条服务基金、维修收费标准
、住宅楼收费标准
.服务基金：A、A2、A3、B、B2、B3、B4、8、9、0、、2栋元/平米，3、5、6栋.5元/平米，7、8栋2.5元/平米
.2维修资金（政府规定）：A、A2、A3、B、B2、B3、B4、8、9、0、、2栋0.5元/平米，3、5、6、7、8栋0.25元/平米
.3代收水费：每月用水量在计划内（低：22立方以下）2.3元/立方、计划外（中：22~30立方）3.45元/立方、计划外（高：30立方以上）4.6元/方
.4代收垃圾处理费（政府规定）：按本月用水量（方）*0.59元收取
.5代收排水费（政府规定）：按每月用水量（方）*0.9元收取
2、商铺各项收费标准
2.服务基金：A、B、B2、3、5栋商铺2元/平米
7、8、9栋商铺（朝花园外）5元/平米、（朝花园内）3元/平米
2.2维修资金：A、B、B2栋商铺0.5元/平米，5、6、7、8、9栋0.25元/平米
2.3代收水费：3.35元/立方
2.4代收垃圾处理费：按每月用水量*0.59元收取
2.5代收排水费：按每月用水量（方）*.08元收取
2.6代收电费：.元/度
3、业主公共用房、场地收费标准
3.别墅、会所、幼儿园、架空层商铺等服务基金：2-80元/平米
3.2代收水费：3.35元/立方
3.3代收垃圾处理费：按每月用水量*0.59元收取
3.4代收排水费：按每月用水量（方）*.08元收取
3.5代收电费：.元/度
4、滞纳金收取标准
每月服务基金及代收费用缴纳截止25号，逾期收取0.3%/天滞纳金。
5、维修收费标准
NO
维修项目
维修位置
维修费用
备注
更换水龙头
0元—25元／个
普通、混合
2
更换灯开关
0元／个
3
更换插座
0元／个
4
更换电箱分开关
0元／个
5
更换电箱总开关
20元／个
6
更换总水阀
0元—30元／个
7
更换马桶配件
卫生间
20元／套
8
维修马桶
卫生间
5元—20元／次
9
维修灯
客厅、卧室、厨、卫
0元—00元／盏
0
装修灯
客厅、卧室、厨、卫
0元—50元／盏
装沐浴器
卫生间
30元／套
2
维修入户大门
0元—50元／次
3
维修卧室门
5元—20元／次
4
更换灯泡
0元—25元／次
5个以上收费
5
查线路
5元／小时／人
6
更换线路
2元／米
7
更换锁芯
防盗门
5元／把
8
换球形锁
0元／把
9
更换下水器
洗手盆、洗菜盆
0元—20元／套
单盆、双盆
20
打孔
5元—0元／个
6、0、6厘
注：未尽维修事项收费，由业服申报业委批准。
第十四条公共收益管理规定
、阳光花园公共收益是指利用小区共用部位、共用设施设备经营所得收入扣除管理成本后的收益，主要包括小区公共场地的车位租金收益、小区公共区域的广告收益、小区公共区域设立摊位的租金收益以及其他利用小区共有部分经营产生的收益。
2、公共收益的核定
2.核定依据：以合同相关约定为依据。
2.2公共收益收入：以管理账户实际收入核定。
2.3公共收益支出：逐项以实际发生的费用核定。
2.4公共纯收入：按实际收入—实际支出—税金=公共收入。
3、公共收益使用
利用住宅小区共用部位、共用设施设备进行经营，应当符合法律、法规、规章和管理规约的规定。住宅小区公共收益归业主所有，主要用于：
3.补充服务基金；
3.2小区共用部位、共用设施设备保修期满后的维修、养护基金；
3.3业主委员会等业主服务组织的工作经费；
3.4业主福利；
3.5其他小区服务方面的需要。
4、管理责任主体
公共收益由业主委员会管理。
5、公共收益管理
公共收益按逐项收入管理账户，单独记账，逐项核算；
6、实行公示制度
业主委员会每月将公共收益归集、使用的明细账目在住宅小区公示栏实行公示，接受业主监督，并对业主的询问予以回告。
7、其他
弥补服务基金不足费用支出，实施借贷往来记账，当服务基金有节余时转账归还公共收益账户。
第十五条万建设资金使用流程
、监管内容
.资金总额：人民币万元；
.2监管账户：深圳市龙岗区阳光花园第三届业主委员会（以下简称业委会）开设资金专项账户（以下简称“专户”），账号为4425007449，开户行：中国建设银行深圳东乐支行，户名：深圳市龙岗区阳光花园第三届业主委员会，截至年9月30日（以实际到账为准），专户余额为万元。
.3监管人：阳光花园第三届业主委员会（以下简称业委会）。
.4监委会：监委会由人组成。
.5业主大会同意并委托阳光花园业委会执行的项目，须向布吉街道光华社区工作站（以下简称光华工作站）报备。
2、资金使用范围
2.修缮阳光花园小区后门及人行道；
2.2小区出入口门禁系统；
2.3小区监控系统；
2.4政府审核通过的其他建设项目和涉及小区居民公共设施的项目；
2.5业主提议后业委会召开业主大会通过且有利于小区公共设施维护的其他项目。
3、项目立项
3.业委会讨论项目建设时，应召开业委会委员会议；
3.2同一项目不得分拆申报；
3.3表决通过事项如下：
序号
单笔项目金额F（万元）
表决内容
F=0万元
半数以上委员通过
2
0=F50万元
三分之二以上委员通过
3
F=50万元
三分之二以上委员通过，且半数以上监委会委员通过
4、项目立项流程
4.本届业委会将讨论通过后的《项目立项申请书》提交给业主大会通过；
4.2向光华工作站报备。
5、项目公示和招标
5.在各单元门口、出入口张贴公告，时间不少于7日；
5.2通过QQ群、
